Payments and Banking

Schulung Payment and Banking

Thomas Pietsch 5. Juni 2023 Regulatorik / Compliance

Kontenstruktur

Hauptbuchkonten:

Dient zur zusammenfassenden Verbuchung aller Geschäftsvorfälle der Bank.

Gliederung nach den Kriterien, für die Bilanz maßgebend sind. 

 

Nebenbuchkonten:

Nebenbücher bilden Hauptbuchkonten ab.

Enthalten zum Beispiel die Forderungen und Verbindlichkeiten von Kunden und Lieferanten.

Nostro- Vostro- und Loro-Konten:

Nostro Konten – ein Konto einer Bank bei einem anderen Kreditinstitut aus der Sicht der Kontoinhaberbank.

Vostro Konten – Konten die eine andere Bank bei mir hält

Loro Konten – siehe Vostro Konto

Zentralbankkonten:

Konten die Banken bei der Zentralbank halten z.B. Target-, TIPS-, MCA-, DCA-, etc – Konten 

Kontenabstimmung:

Anhand welcher Dokumente werden Konten abgestimmt und wie werden Differenzen geklärt und genucht.

Kontenarten:

IBAN Konten

Virtuelle Konten

Whitelable Konten

Währunskonten (z.B. Krypto Konten)

Gern erarbeiten wir für Sie ein individuelles Schulungskonzept. Bitte nutzen Sie unser Kontaktformular.